项目结算与开票：
从结算单到发票签回，三段都要有凭据
活干完了，钱要经过三段才能到账：结算确认（干多少）、开票（开多少）、签回（对方收到没）。每一段都要凭据，缺一段，下一段就悬着。
一句话：最容易被漏的钱，是「已结算、未开票」——它不在任何人的欠款清单上。
三段：结算 → 开票 → 签回，每段一个确认
这三段是收款主线上最容易被「差不多」糊弄过去的地方。每一段都有一个必须拿回来的确认：
① 结算确认
甲方认了「你干了这么多、值这么多钱」。结算单、工作量确认、审减说明都是它的凭据。没有结算确认的开票，是单方面开票。
② 开票
按确认的金额和合同约定开票。开票不是财务一个人的事——票开给哪个项目、对应哪个节点，业务上先要说得清。
③ 签回
票送到甲方，签收回执拿回来。签回是「票已送达」的凭据——拒收、退回也留痕，和成果签收一个道理。
三段各自的确认，正好对应三个口径里两段的分界：结算确认划出业务应收，开票到账划出财务应收。口径不是财务造出来的名词，是这条链上每一段的自然刻度。
结算定多少 · 开票开多少 · 签回证送达——一段都不能省。
开票前要齐的四件套
开票拖，多数不是财务慢，是前面缺件。开票申请提上来之前，这四样要先齐：
① 结算确认
甲方确认的结算单或工作量确认——票的金额从这里来，不是从「大概齐」来。
② 交付 / 成果确认
签收单、验收记录——凭什么结算、凭什么开票的根。缺了这个，争议来了没人接。
③ 请款 / 付款申请
本期请多少、对应哪个节点——请款单把「开多少票」和「收哪笔款」对上。
④ 开票信息
抬头、税号、票种、税率——信息错一次重开一次，台账和税盘两边都要返工。
四件套齐了才提开票申请，听起来慢，其实最快——一次开对，省掉的是来回补件的重开与扯皮。
最容易漏的一笔：已结算、未开票
结算确认完了，开票没人推进——这笔钱就在半路睡着了。
为什么它会睡着
结算完，业务的活儿干完了；开票在财务，可财务不知道该开了；票开了没到账，才轮到催收——中间这段没有主人。
为什么看不见它
财务报表看「已开票未收款」——它不在里面；业务看「该结算没结算」——它也不在。它卡在两个口径的缝里，谁的清单上都没有。
所以要有一列专门盯它：已结算 − 已开票 = 该开票的金额。这个数在收款通里是「该开票的」待办——点名到项目、到节点，谁该动一目了然。这类钱不需要催甲方，需要催的是自己家。
看收款通里「该开票的」怎么自动点名 →签回与口径：开出去，才算站到催收的起跑线
发票签回之前，财务应收还没有正式起算的凭据。签回这一小步，决定了后面一大段。
- 签回是送达的凭据——票没签回，说不清甲方收到没；对账、税务、催收都用得上它。
- 签回后才开始算「该到账」——财务应收的逾期从约定到账日算起，签回是它的前置凭据。
- 拒收、退回也留痕——和成果签收一个逻辑：不因为对方不配合，就变成说不清。
把三段连起来看：业务应收和财务应收的差额，就是该开票没开票的钱；财务应收和已收款的差额，才是真正要向甲方催的钱。先看清差额在哪一段，再决定催谁——这一步做对，催收才不会乱开火。
看三条口径怎么落在一张报表上 →